事業を継続するには資金計画がポイントです。しかし、一番やっかいなのも、この資金計画です。その大きな理由は「損益」と「資金収支」 のずれです。機械を購入して新しい分野に進出をと思っても、ちょと考えただけでも、その為の借入金の返済、増加が見込まれる売上、 人件費の増加、経費の増加などなど、これらを予測し、さらに、これらは全部、入金時期も支払時期も別々で、もう手に負えそうもありません。
事業を継続するには資金計画がポイントです。しかし、一番やっかいなのも、この資金計画です。その大きな理由は「損益」と「資金収支」 のずれです。機械を購入して新しい分野に進出をと思っても、ちょと考えただけでも、その為の借入金の返済、増加が見込まれる売上、 人件費の増加、経費の増加などなど、これらを予測し、さらに、これらは全部、入金時期も支払時期も別々で、もう手に負えそうもありません。
会社の経営にとって「１年先を見通す」といういことは、本当は必要な仕事です。 会社の事業年度は１年で区切られますから今日から１年以内に必ず決算日があり、税金の支払があります。税金だけ考えても、１年単位のもの、 予定納税のように半年単位のもの、特定の月だけ支払があるものなど様々です。その他に多くの企業には季節変動があります。 忙しい月とそうでない月。これらを考えると１年先までみて初めて１巡したと言えます。
しかし「今日」から１年先の資金収支が見通すということは大変手間がかかる作業です。しかし、社長の経理ナビを使えば、 １年分の収支予定表がわずかな作業で作れます。